大額公對私轉(zhuǎn)款有什么規(guī)定

公對私轉(zhuǎn)賬不能再有了一、何為對公?何為對私?公對公轉(zhuǎn)賬有同行轉(zhuǎn)賬和跨行轉(zhuǎn)賬之分，同行之間轉(zhuǎn)賬一般是即時到賬，跨行轉(zhuǎn)賬則會有所延遲，需要對方提供收款單位名稱、收款單位賬號、收款單位開戶銀行名稱，并開具“貨物、勞務及應稅服務流”(合同)、“資金流”(付款)、“**流”(開票)三流一致的增值稅專用**。二、對公賬戶的作用1、***、扣稅需要對公賬戶，這也是最重要的規(guī)定2、公司間交易往來需要對公賬戶轉(zhuǎn)款3、進出口貿(mào)易行業(yè)，需要首先要辦理對公賬戶才能辦理進出口經(jīng)營權(quán)4、辦理社保、住房公積金都需要對公賬戶三、對私賬戶的規(guī)定原則上說，一般的公司賬戶是不可以轉(zhuǎn)賬到個人賬戶的，銀行對此也有規(guī)定:通過網(wǎng)上銀行可以給支付個人，但是需提供相關(guān)資料，否則銀行有權(quán)拒絕處理。以工商銀行具體規(guī)定為例:有人問:既然對私轉(zhuǎn)賬有這么多規(guī)定，為什么還是有很多公司經(jīng)常出現(xiàn)公司賬戶往法人個人賬戶轉(zhuǎn)私帳的情況呢?原因很簡單--避稅!前幾年，在網(wǎng)上**勾選認證平臺還沒有開通、金三稅系統(tǒng)還沒有上線的時候，對私轉(zhuǎn)賬的行為尤其猖獗，就是因為當時涉及范圍廣排查難度高，加之監(jiān)管體系還尚未成熟，不少企業(yè)通過這種方式，貨款不走公章、不開票、不上賬，以此偷逃稅款。但如今，公對私、私對公的這種走賬形式已經(jīng)成為了稅務嚴查的重點，不管是公司賬戶還是個人賬戶，一旦被銀行檢測到資金流向異常，就很有可能會被嚴查!四、公對私轉(zhuǎn)賬，風險有哪些?1、挪用公款公司賬戶的資金往來一般是擺在明面上有據(jù)可查的，而若是轉(zhuǎn)到老板的私人賬戶，就難以區(qū)分到底款項是公用還是私用的，前段時間某公司財務人員挪用巨額公款打賞平臺主播的案子還歷歷在目。根據(jù)法律規(guī)定，公司的資金必須要收到監(jiān)管，不可挪做私用，一旦發(fā)現(xiàn)有挪用公款的行為，嚴重的會被定罪入刑!2、偷稅漏稅都知道財務做賬一定是要有原始憑證的，而很多通過個人賬戶轉(zhuǎn)出去的款項賬面不透明，沒有依法的納稅憑證，很有可能不會提供增值稅**，這就有偷稅漏稅的嫌疑了，一旦被查，企業(yè)將會面臨巨額補稅懲罰。3、洗錢嫌疑一旦個人賬戶大額收款累積次數(shù)過多，就會被銀行列為重點監(jiān)控對象，排查是否存在洗錢的可能。注意，會被列入重點監(jiān)控的不僅僅是金額大，而且是一年內(nèi)收款次數(shù)多的對象，并不是所以大額交易都會被監(jiān)控。