銀行外匯敞口怎么寫(什么叫外匯敞口？)

1. 什么叫外匯敞口？所謂外匯風(fēng)險敞口頭寸就是 銀行每天進行的外匯交易,貸款和存款存在差額,就叫風(fēng)險頭寸 國際市場上,實行的是浮動匯率制 就是外匯牌價在每分每秒的變化著....1. 什么叫外匯敞口？

所謂外匯風(fēng)險敞口頭寸就是 銀行每天進行的外匯交易,貸款和存款存在差額,就叫風(fēng)險頭寸 國際市場上,實行的是浮動匯率制 就是外匯牌價在每分每秒的變化著 而中國實行的是相對的固定匯率制 所以如果每天存貸款存在差額的話 一旦國際市場上匯率變化了 這樣的風(fēng)險智能由銀行個人承擔(dān)了 所以銀行每天都要進行"扎差" 避免外匯風(fēng)險敞口頭寸 .

2. 什么叫外匯敞口？

所謂外匯風(fēng)險敞口頭寸就是 銀行每天進行的外匯交易,貸款和存款存在差額,就叫風(fēng)險頭寸 國際市場上,實行的是浮動匯率制 就是外匯牌價在每分每秒的變化著 而中國實行的是相對的固定匯率制 所以如果每天存貸款存在差額的話 一旦國際市場上匯率變化了 這樣的風(fēng)險智能由銀行個人承擔(dān)了 所以銀行每天都要進行"扎差" 避免外匯風(fēng)險敞口頭寸 .

3. 銀行經(jīng)營性風(fēng)險指標有哪些？

(一)風(fēng)險水平

風(fēng)險水平類指標包括流動性風(fēng)險指標、信用風(fēng)險指標、市場風(fēng)險指標和操作風(fēng)險指標，以時點數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標。

1.流動性風(fēng)險指標衡量商業(yè)銀行流動性狀況及其波動性，包括流動性比例、核心負債比例和流動性缺口率，按照本幣和外幣分別計算。

1.1流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應(yīng)低于25%。

1.2核心負債比例為核心負債與負債總額之比，不應(yīng)低于60%。

1.3流動性缺口率為90天內(nèi)表內(nèi)外流動性缺口與90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動性資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于-10%。

2.信用風(fēng)險指標包括不良資產(chǎn)率、單一集團客戶授信集中度、全部關(guān)聯(lián)度三類指標。

2.1不良資產(chǎn)率為不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)高于4%。該項指標為一級指標，包括不良貸款率一個二級指標;不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，不應(yīng)高于5%。

2.2單一集團客戶授信集中度為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于15%。該項指標為一級指標，包括單一客戶貸款集中度一個二級指標;單一客戶貸款集中度為最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于10%。

2.3全部關(guān)聯(lián)度為全部關(guān)聯(lián)授信與資本凈額之比，不應(yīng)高于50%。

3.市場風(fēng)險指標衡量商業(yè)銀行因匯率和利率變化而面臨的風(fēng)險，包括累計外匯敞口頭寸比例和利率風(fēng)險敏感度。

3.1累計外匯敞口頭寸比例為累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不應(yīng)高于20%。具備條件的商業(yè)銀行可同時采用其他方法(比如在險價值法和基本點現(xiàn)值法)計量外匯風(fēng)險。

3.2利率風(fēng)險敏感度為利率上升200個基點對銀行凈值的影響與資本凈額之比，指標值將在相關(guān)政策出臺后根據(jù)風(fēng)險監(jiān)管實際需要另行制定。

4.操作風(fēng)險指標衡量由于內(nèi)部程序不完善、操作人員差錯或舞弊以及外部事件造成的風(fēng)險，表示為操作風(fēng)險損失率，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比。

(二)風(fēng)險遷徙

風(fēng)險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標。風(fēng)險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

1.正常貸款遷徙率為正常貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與正常貸款之比，正常貸款包括正常類和關(guān)注類貸款。該項指標為一級指標，包括正常類貸款遷徙率和關(guān)注類貸款遷徙率兩個二級指標。正常類貸款遷徙率為正常類貸款中變?yōu)楹笏念愘J款的金額與正常類貸款之比，關(guān)注類貸款遷徙率為關(guān)注類貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與關(guān)注類貸款之比。

2.不良貸款遷徙率包括次級類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率。次級類貸款遷徙率為次級類貸款中變?yōu)榭梢深愘J款和損失類貸款的金額與次級類貸款之比，可疑類貸款遷徙率為可疑類貸款中變?yōu)閾p失類貸款的金額與可疑類貸款之比。

(三)風(fēng)險抵補

風(fēng)險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風(fēng)險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。

1.盈利能力指標包括成本收入比、資產(chǎn)利潤率和資本利潤率。成本收入比為營業(yè)費用加折舊與營業(yè)收入之比，不應(yīng)高于45%;資產(chǎn)利潤率為稅后凈利潤與平均資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)低于0.6%;資本利潤率為稅后凈利潤與平均凈資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于11%。

2.準備金充足程度指標包括資產(chǎn)損失準備充足率和貸款損失準備充足率。資產(chǎn)損失準備充足率為一級指標，為信用風(fēng)險資產(chǎn)實際計提準備與應(yīng)提準備之比，不應(yīng)低于100%;貸款損失準備充足率為貸款實際計提準備與應(yīng)提準備之比，不應(yīng)低于100%，屬二級指標。

3.資本充足程度指標包括核心資本充足率和資本充足率，核心資本充足率為核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于4%;資本充足率為核心資本加附屬資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于8%。

核心指標的設(shè)置實質(zhì)

核心指標的設(shè)置實質(zhì)是將風(fēng)險量化的方法，同時通過持續(xù)監(jiān)測，衡量哪些做法是可行的，而哪些是不可行的，從而逐漸減少風(fēng)險，將風(fēng)險降至最低。風(fēng)險量化的靠前階段主要是計量和跟蹤，必須要知道如何對數(shù)據(jù)進行量化，這是一項極具挑戰(zhàn)的工作。大多數(shù)歐洲和美國的銀行，目前都在經(jīng)歷這樣一個階段。這些信息要以一種系統(tǒng)的方式收集，而且必須量化。第二階段是評估的階段。當銀行量化有關(guān)信息之后，要對它進行衡量，因此在第二階段需要很多相關(guān)技術(shù)的開發(fā)。銀行可以建立來自于內(nèi)部和外部的風(fēng)險損失事件數(shù)據(jù)庫，并從數(shù)據(jù)中擬合風(fēng)險損失的分布，通過設(shè)置一個置信區(qū)間，比如95%，銀行就可以計算出風(fēng)險損失，也就可以為其分配資本了。為風(fēng)險分配資本的最大好處就在于，當銀行遭受某種災(zāi)難性損失的時候不至于癱瘓，甚至于倒閉。而到了第三階段，就是向各個管理層提供數(shù)據(jù)，以讓他們采取適當?shù)难a救措施，解決所面臨的問題。

4. 什么叫外匯敞口？

所謂外匯風(fēng)險敞口頭寸就是 銀行每天進行的外匯交易,貸款和存款存在差額,就叫風(fēng)險頭寸 國際市場上,實行的是浮動匯率制 就是外匯牌價在每分每秒的變化著 而中國實行的是相對的固定匯率制 所以如果每天存貸款存在差額的話 一旦國際市場上匯率變化了 這樣的風(fēng)險智能由銀行個人承擔(dān)了 所以銀行每天都要進行"扎差" 避免外匯風(fēng)險敞口頭寸 .

5. 敞口貿(mào)易是什么？

敞口貿(mào)易是指企業(yè)參與國際貿(mào)易所面臨的不確定水平。交易敞口通常是單方面的,只有以外幣完成交易的企業(yè)會面臨此種風(fēng)險。“敞口”是指在金融活動中存在金融風(fēng)險的部位以及受金融風(fēng)險影響的程度。“敞口”是金融風(fēng)險中的一個重要概念，但是與金融風(fēng)險并不等同?！俺凇贝蟮慕鹑谫Y產(chǎn)，風(fēng)險未必很高。

6. 敞口貿(mào)易是什么？

敞口貿(mào)易是指企業(yè)參與國際貿(mào)易所面臨的不確定水平。交易敞口通常是單方面的,只有以外幣完成交易的企業(yè)會面臨此種風(fēng)險?！俺凇笔侵冈诮鹑诨顒又写嬖诮鹑陲L(fēng)險的部位以及受金融風(fēng)險影響的程度?！俺凇笔墙鹑陲L(fēng)險中的一個重要概念，但是與金融風(fēng)險并不等同。“敞口”大的金融資產(chǎn)，風(fēng)險未必很高。

7. 銀行經(jīng)營性風(fēng)險指標有哪些？

(一)風(fēng)險水平

風(fēng)險水平類指標包括流動性風(fēng)險指標、信用風(fēng)險指標、市場風(fēng)險指標和操作風(fēng)險指標，以時點數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標。

1.流動性風(fēng)險指標衡量商業(yè)銀行流動性狀況及其波動性，包括流動性比例、核心負債比例和流動性缺口率，按照本幣和外幣分別計算。

1.1流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應(yīng)低于25%。

1.2核心負債比例為核心負債與負債總額之比，不應(yīng)低于60%。

1.3流動性缺口率為90天內(nèi)表內(nèi)外流動性缺口與90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動性資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于-10%。

2.信用風(fēng)險指標包括不良資產(chǎn)率、單一集團客戶授信集中度、全部關(guān)聯(lián)度三類指標。

2.1不良資產(chǎn)率為不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)高于4%。該項指標為一級指標，包括不良貸款率一個二級指標;不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，不應(yīng)高于5%。

2.2單一集團客戶授信集中度為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于15%。該項指標為一級指標，包括單一客戶貸款集中度一個二級指標;單一客戶貸款集中度為最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于10%。

2.3全部關(guān)聯(lián)度為全部關(guān)聯(lián)授信與資本凈額之比，不應(yīng)高于50%。

3.市場風(fēng)險指標衡量商業(yè)銀行因匯率和利率變化而面臨的風(fēng)險，包括累計外匯敞口頭寸比例和利率風(fēng)險敏感度。

3.1累計外匯敞口頭寸比例為累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不應(yīng)高于20%。具備條件的商業(yè)銀行可同時采用其他方法(比如在險價值法和基本點現(xiàn)值法)計量外匯風(fēng)險。

3.2利率風(fēng)險敏感度為利率上升200個基點對銀行凈值的影響與資本凈額之比，指標值將在相關(guān)政策出臺后根據(jù)風(fēng)險監(jiān)管實際需要另行制定。

4.操作風(fēng)險指標衡量由于內(nèi)部程序不完善、操作人員差錯或舞弊以及外部事件造成的風(fēng)險，表示為操作風(fēng)險損失率，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比。

(二)風(fēng)險遷徙

風(fēng)險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標。風(fēng)險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

1.正常貸款遷徙率為正常貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與正常貸款之比，正常貸款包括正常類和關(guān)注類貸款。該項指標為一級指標，包括正常類貸款遷徙率和關(guān)注類貸款遷徙率兩個二級指標。正常類貸款遷徙率為正常類貸款中變?yōu)楹笏念愘J款的金額與正常類貸款之比，關(guān)注類貸款遷徙率為關(guān)注類貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與關(guān)注類貸款之比。

2.不良貸款遷徙率包括次級類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率。次級類貸款遷徙率為次級類貸款中變?yōu)榭梢深愘J款和損失類貸款的金額與次級類貸款之比，可疑類貸款遷徙率為可疑類貸款中變?yōu)閾p失類貸款的金額與可疑類貸款之比。

(三)風(fēng)險抵補

風(fēng)險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風(fēng)險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。

1.盈利能力指標包括成本收入比、資產(chǎn)利潤率和資本利潤率。成本收入比為營業(yè)費用加折舊與營業(yè)收入之比，不應(yīng)高于45%;資產(chǎn)利潤率為稅后凈利潤與平均資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)低于0.6%;資本利潤率為稅后凈利潤與平均凈資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于11%。

2.準備金充足程度指標包括資產(chǎn)損失準備充足率和貸款損失準備充足率。資產(chǎn)損失準備充足率為一級指標，為信用風(fēng)險資產(chǎn)實際計提準備與應(yīng)提準備之比，不應(yīng)低于100%;貸款損失準備充足率為貸款實際計提準備與應(yīng)提準備之比，不應(yīng)低于100%，屬二級指標。

3.資本充足程度指標包括核心資本充足率和資本充足率，核心資本充足率為核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于4%;資本充足率為核心資本加附屬資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于8%。

核心指標的設(shè)置實質(zhì)

核心指標的設(shè)置實質(zhì)是將風(fēng)險量化的方法，同時通過持續(xù)監(jiān)測，衡量哪些做法是可行的，而哪些是不可行的，從而逐漸減少風(fēng)險，將風(fēng)險降至最低。風(fēng)險量化的靠前階段主要是計量和跟蹤，必須要知道如何對數(shù)據(jù)進行量化，這是一項極具挑戰(zhàn)的工作。大多數(shù)歐洲和美國的銀行，目前都在經(jīng)歷這樣一個階段。這些信息要以一種系統(tǒng)的方式收集，而且必須量化。第二階段是評估的階段。當銀行量化有關(guān)信息之后，要對它進行衡量，因此在第二階段需要很多相關(guān)技術(shù)的開發(fā)。銀行可以建立來自于內(nèi)部和外部的風(fēng)險損失事件數(shù)據(jù)庫，并從數(shù)據(jù)中擬合風(fēng)險損失的分布，通過設(shè)置一個置信區(qū)間，比如95%，銀行就可以計算出風(fēng)險損失，也就可以為其分配資本了。為風(fēng)險分配資本的最大好處就在于，當銀行遭受某種災(zāi)難性損失的時候不至于癱瘓，甚至于倒閉。而到了第三階段，就是向各個管理層提供數(shù)據(jù)，以讓他們采取適當?shù)难a救措施，解決所面臨的問題。

8. 敞口貿(mào)易是什么？

敞口貿(mào)易是指企業(yè)參與國際貿(mào)易所面臨的不確定水平。交易敞口通常是單方面的,只有以外幣完成交易的企業(yè)會面臨此種風(fēng)險。“敞口”是指在金融活動中存在金融風(fēng)險的部位以及受金融風(fēng)險影響的程度。“敞口”是金融風(fēng)險中的一個重要概念，但是與金融風(fēng)險并不等同。“敞口”大的金融資產(chǎn)，風(fēng)險未必很高。

9. 敞口貿(mào)易是什么？

敞口貿(mào)易是指企業(yè)參與國際貿(mào)易所面臨的不確定水平。交易敞口通常是單方面的,只有以外幣完成交易的企業(yè)會面臨此種風(fēng)險?！俺凇笔侵冈诮鹑诨顒又写嬖诮鹑陲L(fēng)險的部位以及受金融風(fēng)險影響的程度?！俺凇笔墙鹑陲L(fēng)險中的一個重要概念，但是與金融風(fēng)險并不等同?！俺凇贝蟮慕鹑谫Y產(chǎn)，風(fēng)險未必很高。

10. 銀行經(jīng)營性風(fēng)險指標有哪些？

(一)風(fēng)險水平

風(fēng)險水平類指標包括流動性風(fēng)險指標、信用風(fēng)險指標、市場風(fēng)險指標和操作風(fēng)險指標，以時點數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標。

1.流動性風(fēng)險指標衡量商業(yè)銀行流動性狀況及其波動性，包括流動性比例、核心負債比例和流動性缺口率，按照本幣和外幣分別計算。

1.1流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應(yīng)低于25%。

1.2核心負債比例為核心負債與負債總額之比，不應(yīng)低于60%。

1.3流動性缺口率為90天內(nèi)表內(nèi)外流動性缺口與90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動性資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于-10%。

2.信用風(fēng)險指標包括不良資產(chǎn)率、單一集團客戶授信集中度、全部關(guān)聯(lián)度三類指標。

2.1不良資產(chǎn)率為不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)高于4%。該項指標為一級指標，包括不良貸款率一個二級指標;不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，不應(yīng)高于5%。

2.2單一集團客戶授信集中度為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于15%。該項指標為一級指標，包括單一客戶貸款集中度一個二級指標;單一客戶貸款集中度為最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于10%。

2.3全部關(guān)聯(lián)度為全部關(guān)聯(lián)授信與資本凈額之比，不應(yīng)高于50%。

3.市場風(fēng)險指標衡量商業(yè)銀行因匯率和利率變化而面臨的風(fēng)險，包括累計外匯敞口頭寸比例和利率風(fēng)險敏感度。

3.1累計外匯敞口頭寸比例為累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不應(yīng)高于20%。具備條件的商業(yè)銀行可同時采用其他方法(比如在險價值法和基本點現(xiàn)值法)計量外匯風(fēng)險。

3.2利率風(fēng)險敏感度為利率上升200個基點對銀行凈值的影響與資本凈額之比，指標值將在相關(guān)政策出臺后根據(jù)風(fēng)險監(jiān)管實際需要另行制定。

4.操作風(fēng)險指標衡量由于內(nèi)部程序不完善、操作人員差錯或舞弊以及外部事件造成的風(fēng)險，表示為操作風(fēng)險損失率，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比。

(二)風(fēng)險遷徙

風(fēng)險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標。風(fēng)險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

1.正常貸款遷徙率為正常貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與正常貸款之比，正常貸款包括正常類和關(guān)注類貸款。該項指標為一級指標，包括正常類貸款遷徙率和關(guān)注類貸款遷徙率兩個二級指標。正常類貸款遷徙率為正常類貸款中變?yōu)楹笏念愘J款的金額與正常類貸款之比，關(guān)注類貸款遷徙率為關(guān)注類貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與關(guān)注類貸款之比。

2.不良貸款遷徙率包括次級類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率。次級類貸款遷徙率為次級類貸款中變?yōu)榭梢深愘J款和損失類貸款的金額與次級類貸款之比，可疑類貸款遷徙率為可疑類貸款中變?yōu)閾p失類貸款的金額與可疑類貸款之比。

(三)風(fēng)險抵補

風(fēng)險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風(fēng)險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。

1.盈利能力指標包括成本收入比、資產(chǎn)利潤率和資本利潤率。成本收入比為營業(yè)費用加折舊與營業(yè)收入之比，不應(yīng)高于45%;資產(chǎn)利潤率為稅后凈利潤與平均資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)低于0.6%;資本利潤率為稅后凈利潤與平均凈資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于11%。

2.準備金充足程度指標包括資產(chǎn)損失準備充足率和貸款損失準備充足率。資產(chǎn)損失準備充足率為一級指標，為信用風(fēng)險資產(chǎn)實際計提準備與應(yīng)提準備之比，不應(yīng)低于100%;貸款損失準備充足率為貸款實際計提準備與應(yīng)提準備之比，不應(yīng)低于100%，屬二級指標。

3.資本充足程度指標包括核心資本充足率和資本充足率，核心資本充足率為核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于4%;資本充足率為核心資本加附屬資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于8%。

核心指標的設(shè)置實質(zhì)

核心指標的設(shè)置實質(zhì)是將風(fēng)險量化的方法，同時通過持續(xù)監(jiān)測，衡量哪些做法是可行的，而哪些是不可行的，從而逐漸減少風(fēng)險，將風(fēng)險降至最低。風(fēng)險量化的靠前階段主要是計量和跟蹤，必須要知道如何對數(shù)據(jù)進行量化，這是一項極具挑戰(zhàn)的工作。大多數(shù)歐洲和美國的銀行，目前都在經(jīng)歷這樣一個階段。這些信息要以一種系統(tǒng)的方式收集，而且必須量化。第二階段是評估的階段。當銀行量化有關(guān)信息之后，要對它進行衡量，因此在第二階段需要很多相關(guān)技術(shù)的開發(fā)。銀行可以建立來自于內(nèi)部和外部的風(fēng)險損失事件數(shù)據(jù)庫，并從數(shù)據(jù)中擬合風(fēng)險損失的分布，通過設(shè)置一個置信區(qū)間，比如95%，銀行就可以計算出風(fēng)險損失，也就可以為其分配資本了。為風(fēng)險分配資本的最大好處就在于，當銀行遭受某種災(zāi)難性損失的時候不至于癱瘓，甚至于倒閉。而到了第三階段，就是向各個管理層提供數(shù)據(jù)，以讓他們采取適當?shù)难a救措施，解決所面臨的問題。

11. 什么叫外匯敞口？

所謂外匯風(fēng)險敞口頭寸就是 銀行每天進行的外匯交易,貸款和存款存在差額,就叫風(fēng)險頭寸 國際市場上,實行的是浮動匯率制 就是外匯牌價在每分每秒的變化著 而中國實行的是相對的固定匯率制 所以如果每天存貸款存在差額的話 一旦國際市場上匯率變化了 這樣的風(fēng)險智能由銀行個人承擔(dān)了 所以銀行每天都要進行"扎差" 避免外匯風(fēng)險敞口頭寸 .

12. 銀行經(jīng)營性風(fēng)險指標有哪些？

(一)風(fēng)險水平

風(fēng)險水平類指標包括流動性風(fēng)險指標、信用風(fēng)險指標、市場風(fēng)險指標和操作風(fēng)險指標，以時點數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標。

1.流動性風(fēng)險指標衡量商業(yè)銀行流動性狀況及其波動性，包括流動性比例、核心負債比例和流動性缺口率，按照本幣和外幣分別計算。

1.1流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應(yīng)低于25%。

1.2核心負債比例為核心負債與負債總額之比，不應(yīng)低于60%。

1.3流動性缺口率為90天內(nèi)表內(nèi)外流動性缺口與90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動性資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于-10%。

2.信用風(fēng)險指標包括不良資產(chǎn)率、單一集團客戶授信集中度、全部關(guān)聯(lián)度三類指標。

2.1不良資產(chǎn)率為不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)高于4%。該項指標為一級指標，包括不良貸款率一個二級指標;不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，不應(yīng)高于5%。

2.2單一集團客戶授信集中度為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于15%。該項指標為一級指標，包括單一客戶貸款集中度一個二級指標;單一客戶貸款集中度為最大一家客戶貸款總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于10%。

2.3全部關(guān)聯(lián)度為全部關(guān)聯(lián)授信與資本凈額之比，不應(yīng)高于50%。

3.市場風(fēng)險指標衡量商業(yè)銀行因匯率和利率變化而面臨的風(fēng)險，包括累計外匯敞口頭寸比例和利率風(fēng)險敏感度。

3.1累計外匯敞口頭寸比例為累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不應(yīng)高于20%。具備條件的商業(yè)銀行可同時采用其他方法(比如在險價值法和基本點現(xiàn)值法)計量外匯風(fēng)險。

3.2利率風(fēng)險敏感度為利率上升200個基點對銀行凈值的影響與資本凈額之比，指標值將在相關(guān)政策出臺后根據(jù)風(fēng)險監(jiān)管實際需要另行制定。

4.操作風(fēng)險指標衡量由于內(nèi)部程序不完善、操作人員差錯或舞弊以及外部事件造成的風(fēng)險，表示為操作風(fēng)險損失率，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比。

(二)風(fēng)險遷徙

風(fēng)險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標。風(fēng)險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

1.正常貸款遷徙率為正常貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與正常貸款之比，正常貸款包括正常類和關(guān)注類貸款。該項指標為一級指標，包括正常類貸款遷徙率和關(guān)注類貸款遷徙率兩個二級指標。正常類貸款遷徙率為正常類貸款中變?yōu)楹笏念愘J款的金額與正常類貸款之比，關(guān)注類貸款遷徙率為關(guān)注類貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額與關(guān)注類貸款之比。

2.不良貸款遷徙率包括次級類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率。次級類貸款遷徙率為次級類貸款中變?yōu)榭梢深愘J款和損失類貸款的金額與次級類貸款之比，可疑類貸款遷徙率為可疑類貸款中變?yōu)閾p失類貸款的金額與可疑類貸款之比。

(三)風(fēng)險抵補

風(fēng)險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風(fēng)險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。

1.盈利能力指標包括成本收入比、資產(chǎn)利潤率和資本利潤率。成本收入比為營業(yè)費用加折舊與營業(yè)收入之比，不應(yīng)高于45%;資產(chǎn)利潤率為稅后凈利潤與平均資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)低于0.6%;資本利潤率為稅后凈利潤與平均凈資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于11%。

2.準備金充足程度指標包括資產(chǎn)損失準備充足率和貸款損失準備充足率。資產(chǎn)損失準備充足率為一級指標，為信用風(fēng)險資產(chǎn)實際計提準備與應(yīng)提準備之比，不應(yīng)低于100%;貸款損失準備充足率為貸款實際計提準備與應(yīng)提準備之比，不應(yīng)低于100%，屬二級指標。

3.資本充足程度指標包括核心資本充足率和資本充足率，核心資本充足率為核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于4%;資本充足率為核心資本加附屬資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于8%。

核心指標的設(shè)置實質(zhì)

核心指標的設(shè)置實質(zhì)是將風(fēng)險量化的方法，同時通過持續(xù)監(jiān)測，衡量哪些做法是可行的，而哪些是不可行的，從而逐漸減少風(fēng)險，將風(fēng)險降至最低。風(fēng)險量化的靠前階段主要是計量和跟蹤，必須要知道如何對數(shù)據(jù)進行量化，這是一項極具挑戰(zhàn)的工作。大多數(shù)歐洲和美國的銀行，目前都在經(jīng)歷這樣一個階段。這些信息要以一種系統(tǒng)的方式收集，而且必須量化。第二階段是評估的階段。當銀行量化有關(guān)信息之后，要對它進行衡量，因此在第二階段需要很多相關(guān)技術(shù)的開發(fā)。銀行可以建立來自于內(nèi)部和外部的風(fēng)險損失事件數(shù)據(jù)庫，并從數(shù)據(jù)中擬合風(fēng)險損失的分布，通過設(shè)置一個置信區(qū)間，比如95%，銀行就可以計算出風(fēng)險損失，也就可以為其分配資本了。為風(fēng)險分配資本的最大好處就在于，當銀行遭受某種災(zāi)難性損失的時候不至于癱瘓，甚至于倒閉。而到了第三階段，就是向各個管理層提供數(shù)據(jù)，以讓他們采取適當?shù)难a救措施，解決所面臨的問題。