退保率是怎么算的？計(jì)算公式是什么？

在”保險(xiǎn)觀察”上一篇文章中，已經(jīng)講到了退保率越高，可能會(huì)導(dǎo)致保費(fèi)越貴。 但是這一關(guān)系的傳導(dǎo)是非即時(shí)的，而且保費(fèi)的上漲并非針對(duì)個(gè)人，不是說(shuō)某人退保次數(shù)多，以后他買(mǎi)保險(xiǎn)就要貴，而是說(shuō)整體退保率提升，有可能導(dǎo)致整體保費(fèi)的上調(diào)。 但是，你知道退保率到底該怎么算嗎？ 這個(gè)問(wèn)題初看簡(jiǎn)單，仔細(xì)一想，好像還真不知道該怎么算。到底應(yīng)該用什么除什么？誰(shuí)做分子？誰(shuí)做分母？ 其實(shí)，退保率的計(jì)算有多個(gè)公式，國(guó)際上也沒(méi)有統(tǒng)一的計(jì)算方法，最為簡(jiǎn)單粗暴的計(jì)算方法就是用當(dāng)年度的退保金去除以當(dāng)年度的累計(jì)保費(fèi)收入。 但是稍微仔細(xì)一想就會(huì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，當(dāng)年度的退保金只有極少部分是當(dāng)年度賣(mài)出的保單，絕大多數(shù)還是以前賣(mài)出的保單，這和當(dāng)年度的保費(fèi)收入不在一個(gè)時(shí)間維度上，計(jì)算過(guò)于粗糙了。 為了統(tǒng)一保險(xiǎn)業(yè)的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，保監(jiān)會(huì)在2009年發(fā)布了《保險(xiǎn)公司統(tǒng)計(jì)分析指標(biāo)體系規(guī)范》，其中對(duì)退保率有明確的定義： 退保率=期末退保金/（期初長(zhǎng)期險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金+期末長(zhǎng)期險(xiǎn)保費(fèi)收入）*100%

監(jiān)管對(duì)退保率指標(biāo)的定義

其中，退保金數(shù)據(jù)可以在保險(xiǎn)公司年報(bào)中的利潤(rùn)表查到，長(zhǎng)期險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金取自資產(chǎn)負(fù)債表中壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金和長(zhǎng)期健康險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金之和，長(zhǎng)期險(xiǎn)保費(fèi)收入可以按當(dāng)期已賺保費(fèi)計(jì)算。 現(xiàn)在我們具備退保率計(jì)算的理論知識(shí)了，我們?cè)賮?lái)看一家保險(xiǎn)公司最新一期的年報(bào)，掌握下具體該怎么算。 就拿2017年度新華人壽保險(xiǎn)的年報(bào)為例，我們一起看看。 1、期末退保金 通過(guò)查詢(xún)年報(bào)利潤(rùn)表中的數(shù)據(jù)，我們看到新華人壽2017年度末共退保33906百萬(wàn)元。

利潤(rùn)表中的退保金數(shù)據(jù)

2、期初長(zhǎng)期險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金 通過(guò)查詢(xún)年報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表中的數(shù)據(jù)，我們看到新華人壽2017年初壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金是502493百萬(wàn)元，長(zhǎng)期健康險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金是38931百萬(wàn)元，共計(jì)541424百萬(wàn)元。

資產(chǎn)負(fù)債表中責(zé)任準(zhǔn)備金數(shù)據(jù)

3、期末長(zhǎng)期險(xiǎn)保費(fèi) 通過(guò)查詢(xún)新華人壽2017年當(dāng)期已賺保費(fèi)，查到其保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入為109294百萬(wàn)元。

當(dāng)期保費(fèi)收入

現(xiàn)在，我們用這幾個(gè)數(shù)字來(lái)算下退保率吧。 退保率=33906/（541424+109294）*100%=5.21% 基于2017年5.21%的退保率，新華人壽在未來(lái)設(shè)計(jì)新保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)，就會(huì)將保單退保率考慮進(jìn)去。如果出現(xiàn)退保率居高不下、甚至逐年上升的情況，勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致新保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)時(shí)保費(fèi)提高！